Freshers के लिए Form 16: यह क्या है और इसका इस्तेमाल कैसे करें

अंतिम अपडेट: 11 अक्टूबर 2026 · Asuraa टीम

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संक्षिप्त उत्तर: Form 16 वो प्रमाणपत्र है जो आपका एम्प्लॉयर वित्त वर्ष ख़त्म होने के बाद देता है, जिसमें आपकी सैलरी और उस पर काटा गया TDS दिखता है। ई-फ़ाइलिंग पोर्टल इसे Income-tax Act, 1961 की धारा 203 के तहत सैलरी पर TDS का प्रमाणपत्र बताता है। एम्प्लॉयर इसे 15 जून तक देते हैं; आप इससे Form 26AS और AIS के साथ TDS मिलाते हैं और ITR-1 फ़ाइल करते हैं।

मुख्य बातें

• ई-फ़ाइलिंग पोर्टल Form 16 को Income-tax Act, 1961 की धारा 203 के तहत सैलरी पर काटे गए टैक्स (TDS) का प्रमाणपत्र बताता है।
• Form 16 के Part A में PAN, TAN और हर तिमाही जमा TDS दिखता है, जबकि Part B में सैलरी ब्रेकअप, छूट और कटौतियाँ होती हैं।
• ITR-1 उन resident व्यक्तियों पर लागू होता है जिनकी कुल आय, सैलरी समेत, Rs 50 लाख तक है।
• ई-फ़ाइलिंग पोर्टल के अनुसार जो रिटर्न फ़ाइल करने के 30 दिन के अंदर ई-verify नहीं होता, उसे अमान्य माना जाता है।
• Income-tax Act, 1961 को 1 अप्रैल 2026 से रद्द कर दिया गया, लेकिन 2025-26 की आय पर टैक्स अब भी उसी के तहत लगता है।

Form 16 अक्सर वो पहला टैक्स डॉक्यूमेंट होता है जो किसी fresher को मिलता है, और यह आमतौर पर जून में बिना ज़्यादा समझाए आपके inbox में आ जाता है। इसे ठीक से समझना ज़रूरी है, क्योंकि यही आपकी सैलरी से एम्प्लॉयर द्वारा काटे गए टैक्स और आपके फ़ाइल किए जाने वाले रिटर्न के बीच की कड़ी है। यह गाइड बताती है कि Form 16 में क्या होता है, इसे कैसे check करें, इससे रिटर्न कैसे फ़ाइल करें, और अब Income-tax Act, 2025 लागू होने के बाद क्या बदल रहा है।

यह सामान्य जानकारी है, टैक्स सलाह नहीं।

Form 16 क्या है?

Form 16 वो प्रमाणपत्र है जो आपका एम्प्लॉयर आपको देता है, जिसमें एक वित्त वर्ष में आपको दी गई सैलरी और उस पर स्रोत पर काटा गया टैक्स (TDS) दिखता है। Income Tax Department का ई-फ़ाइलिंग पोर्टल इसे Income-tax Act, 1961 की धारा 203 के तहत सैलरी पर TDS का प्रमाणपत्र बताता है, जो एम्प्लॉयर वित्त वर्ष के अंत में कर्मचारी को देता है, और जिसमें आय, कटौतियाँ या छूट, और काटा गया टैक्स शामिल होता है।

आप इससे check करते हैं कि आपकी पेस्लिप्स से कटा टैक्स सच में आपके नाम पर सरकार तक पहुँचा, और इससे अपना इनकम टैक्स रिटर्न सही-सही भरते हैं।

एम्प्लॉयर Form 16 कब देते हैं?

जैसा BankBazaar की Form 16 गाइड बताती है, एम्प्लॉयर इसे वित्त वर्ष ख़त्म होने के बाद, अगले साल 15 जून तक देते हैं। अप्रैल 2025 से मार्च 2026 के बीच मिली सैलरी के लिए इसका मतलब है जून 2026 के मध्य तक प्रमाणपत्र।

अगर आपने साल के दौरान नौकरी बदली, तो हर उस एम्प्लॉयर से एक प्रमाणपत्र की उम्मीद रखें जिसने टैक्स काटा। अगर आपकी सैलरी टैक्सेबल सीमा से कम थी और कोई टैक्स नहीं कटा, तो हो सकता है आपको यह मिले ही नहीं, और फिर भी आप अपनी पेस्लिप्स और विभाग के statements से फ़ाइल कर सकते हैं।

Part A और Part B में क्या अंतर है?

Part A में काटा और जमा किया गया टैक्स दर्ज होता है, जबकि Part B बताता है कि आपकी टैक्सेबल सैलरी कैसे निकाली गई। नीचे बताया गया है कि हर हिस्से में, और पोर्टल के दो जुड़े हुए statements में क्या होता है।

स्रोत: Part A और Part B की जानकारी BankBazaar से; Form 26AS और AIS की जानकारी ई-फ़ाइलिंग पोर्टल से।

Part A वो हिस्सा है जो सरकारी रिकॉर्ड से जुड़ता है। Part B एम्प्लॉयर का हिसाब है, जिसे आपको अपनी पेस्लिप्स से cross-check करना चाहिए। हमारी गाइड सैलरी स्लिप कैसे पढ़ें उन सैलरी heads को समझाती है जो आपको दिखेंगे।

कैसे check करें कि आपका Form 16 सही है?

फ़ाइल करने से पहले इसे अपनी पेस्लिप्स और विभाग के अपने रिकॉर्ड से मिलाएँ। एक आसान check:

1. अपना PAN confirm करें। Part A पर गलत PAN का मतलब है कि टैक्स किसी और के नाम जमा हुआ।
2. TDS को Form 26AS और AIS से मिलाएँ। ई-फ़ाइलिंग पोर्टल पर login करें, Form 26AS (e-File, Income Tax Return, View Form 26AS के तहत) और AIS खोलें, और TDS के आँकड़े तिमाही-दर-तिमाही मिलाएँ।
3. पेस्लिप्स से ग्रॉस सैलरी जोड़ें। यह Part B से मेल खानी चाहिए, जिसमें कोई joining bonus या arrears भी शामिल हों।
4. इस्तेमाल हुआ टैक्स रिजीम check करें। Part B में वही रिजीम दिखना चाहिए जो आपने एम्प्लॉयर को बताया था।
5. छूट और कटौतियाँ check करें। अगर आपने ओल्ड रिजीम चुना था, तो पक्का करें कि आपकी बताई और साबित की गई कटौतियाँ Part B में दिख रही हैं।

अगर कुछ भी मेल न खाए, तो फ़ाइल करने से पहले अपनी payroll टीम को लिखित में बताएँ। एम्प्लॉयर अपने TDS statements ठीक कर सकते हैं, जिससे फिर आपके रिकॉर्ड update हो जाते हैं।

Form 16 से इनकम टैक्स रिटर्न कैसे फ़ाइल करें?

ज़्यादातर सैलरीड freshers Form 16 को मुख्य आधार बनाकर ITR-1 (Sahaj) फ़ाइल कर सकते हैं। ई-फ़ाइलिंग पोर्टल के अनुसार ITR-1 उन resident व्यक्तियों पर लागू होता है जिनकी सैलरी समेत अन्य स्रोतों से कुल आय Rs 50 लाख तक है।

पोर्टल की ITR-1 फ़ाइलिंग गाइड के अनुसार मोटे तौर पर स्टेप्स ये हैं:

1. ई-फ़ाइलिंग पोर्टल पर login करें और online इनकम टैक्स रिटर्न फ़ाइल करने का विकल्प चुनें।
2. Assessment year और ITR-1 चुनें, और फ़ाइल करने का कारण बताएँ।
3. अपना टैक्स रिजीम चुनें। न्यू रिजीम default है; अगर ओल्ड रिजीम चाहिए तो आपको उसे ख़ुद चुनना होगा।
4. पहले से भरा डेटा देखें। सैलरी और TDS आपके एम्प्लॉयर द्वारा दी गई जानकारी से पहले से भरे होते हैं। हर आँकड़े को Form 16 Part B और Part A से मिलाएँ।
5. बकाया टैक्स भरें या रिफ़ंड confirm करें, फिर रिटर्न validate और preview करें।
6. 30 दिन के अंदर ई-verify करें। पोर्टल के अनुसार समय सीमा के बाद भी verify न किया गया रिटर्न अमान्य माना जाता है।

अगर आपको पक्का नहीं कि कौन सा रिजीम आपके लिए सही है, तो हमारी गाइड सैलरीड freshers के लिए न्यू टैक्स रिजीम यह चुनाव समझाती है।

क्या Income-tax Act, 2025 के तहत Form 16 बदलता है?

हाँ, 2026-27 टैक्स वर्ष से, हालाँकि 2025-26 का प्रमाणपत्र अब भी पुराने कानून के तहत ही दिया जाएगा। Income Tax Department की transition FAQs कहती हैं कि Income-tax Act, 1961 को 1 अप्रैल 2026 से रद्द कर दिया गया, 2025-26 की आय पर अब भी 1961 के Act के तहत टैक्स लगेगा, और नए कानून में सैलरी पर TDS धारा 392 में है, जिसमें नीति काफ़ी हद तक वही है। वही FAQs “previous year” और “assessment year” की जगह एक ही “tax year” लाती हैं।

BankBazaar ने मार्च 2026 में बताया कि नए नियमों के तहत सैलरी TDS प्रमाणपत्र Form 130 बन जाता है। जब आपका एम्प्लॉयर नए कानून के तहत आपका पहला प्रमाणपत्र दे, तो विभाग के Income Tax Forms (2026) पेज पर फ़ॉर्म का मौजूदा नाम और layout confirm करें।

Form 16 पर ज़्यादातर गाइड्स क्या गलत बताती हैं?

कई गाइड्स ऐसा जताती हैं कि Form 16 के बिना रिटर्न फ़ाइल नहीं हो सकता। यह सच नहीं है। Form 16 एक प्रमाणपत्र है जो सही फ़ाइलिंग में मदद करता है; विभाग आपके रिटर्न को Form 26AS और AIS से मिलाता है, जो उसके पास पहले से होते हैं। BankBazaar भी बताता है कि फ़ाइलिंग के लिए Form 16 अनिवार्य नहीं है और Form 26AS जैसे विकल्प इस्तेमाल किए जा सकते हैं। अगर आपका एम्प्लॉयर देर करे या आपको कभी मिले ही नहीं, तब भी आप पेस्लिप्स और पोर्टल के statements से फ़ाइल कर सकते हैं।

ज़्यादा काम का सबक इसका उल्टा है: अगर Form 16 आपके AIS से मेल नहीं खाता, तो यह चेतावनी का संकेत है। अगर एम्प्लॉयर ने टैक्स काटा लेकिन सही तरह जमा या report नहीं किया, तो क्रेडिट आपके PAN पर नहीं दिखेगा। इसे फ़ाइल करने से पहले पकड़ें, नोटिस आने के बाद नहीं।

फ़ाइल करने के बाद freshers Form 16 का क्या करें?

इसे अपनी पेस्लिप्स, ऑफ़र लेटर और relieving letter के साथ कम से कम अगले कुछ सालों तक सँभालकर रखें। साल के बीच में जॉइन करने पर नए एम्प्लॉयर कभी-कभी पिछले एम्प्लॉयर का Form 16 या टैक्स जानकारी माँगते हैं, ताकि बाकी साल के लिए TDS सही calculate कर सकें। हर साल का प्रमाणपत्र PDF के रूप में एक ही folder में रखें।

टैक्स आपकी पूरी सैलरी में कैसे फ़िट होता है, यह जानने के लिए हमारी India में टेक जॉब्स के लिए सैलरी गाइड और CTC vs इन-हैंड सैलरी पर हमारा explainer देखें।

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अक्सर पूछे जाने वाले सवाल (FAQ)

आसान शब्दों में Form 16 क्या है?

Form 16 आपके एम्प्लॉयर का प्रमाणपत्र है जो दिखाता है कि उसने एक वित्त वर्ष में आपको कितनी सैलरी दी और कितना टैक्स स्रोत पर काटकर आपके नाम पर जमा किया। Income Tax Department का ई-फ़ाइलिंग पोर्टल इसे Income-tax Act, 1961 की धारा 203 के तहत सैलरी पर TDS का प्रमाणपत्र बताता है। आप इससे TDS check करते हैं और अपना रिटर्न फ़ाइल करते हैं।

मुझे मेरा Form 16 कब मिलेगा?

एम्प्लॉयर वित्त वर्ष ख़त्म होने के बाद, अगले साल 15 जून तक Form 16 देते हैं। अप्रैल 2025 से मार्च 2026 तक की सैलरी के लिए इसे जून 2026 के मध्य तक मिलने की उम्मीद रखें। अगर आपने दो एम्प्लॉयर्स के साथ काम किया और दोनों ने टैक्स काटा, तो दोनों से एक-एक मिलना चाहिए। अगर कोई टैक्स नहीं कटा, तो हो सकता है आपको मिले ही नहीं।

क्या Form 16 के बिना इनकम टैक्स रिटर्न फ़ाइल कर सकते हैं?

हाँ। Form 16 सही रिटर्न फ़ाइल करने में मदद करता है, लेकिन यह अनिवार्य नहीं है। आप अपनी पेस्लिप्स के साथ ई-फ़ाइलिंग पोर्टल पर मौजूद Form 26AS और Annual Information Statement का इस्तेमाल करके फ़ाइल कर सकते हैं, जिनमें आपके PAN पर जमा TDS दिखता है। सैलरी और TDS के कई आँकड़े आपके एम्प्लॉयर द्वारा दिए गए डेटा से ITR-1 में पहले से भरे भी होते हैं।

Form 16 और Form 26AS में क्या अंतर है?

Form 16 आपका एम्प्लॉयर देता है और इसमें आपकी सैलरी, छूट, कटौतियाँ और TDS दिखता है। Form 26AS, Income Tax Department ई-फ़ाइलिंग पोर्टल पर बनाता है और इसमें सभी स्रोतों से आपके PAN पर काटा या वसूला गया टैक्स दिखता है। फ़ाइल करने से पहले Form 16 Part A के TDS को Form 26AS और अपने AIS से मिलाएँ।

क्या नए Income-tax Act के तहत Form 16 बदल रहा है?

Income-tax Act, 2025 ने 1 अप्रैल 2026 से 1961 के Act की जगह ले ली, और सैलरी पर TDS अब नए कानून की धारा 392 में है। 2025-26 की आय अब भी पुराने Act के तहत है, इसलिए उस साल का प्रमाणपत्र Form 16 ही रहेगा। BankBazaar ने मार्च 2026 में बताया कि नया प्रमाणपत्र Form 130 है; official forms पेज पर confirm करें।

आख़िरी बात

Form 16 आपके एम्प्लॉयर का उस टैक्स का रिकॉर्ड है जो उसने काटा; आपका काम है इसे विभाग के रिकॉर्ड से मिलाना और समय पर फ़ाइल करना। इसे अपने बाकी नौकरी के डॉक्यूमेंट्स के साथ रखें, और जब अगले role के लिए तैयार हों, तो Asuraa के free जॉब search पर openings देखें।